本报记者沈海珠

2021年政府工作报告在今年“加强基本民生保障”的工作任务中提及，“推进养老保险全国统筹，规范发展第三支柱养老保险。”

这较往年政府工作报告中提及的“养老保险”制度改革重点，有明显不同。在人口老龄化加速到来的背景下，近年，“养老保险”持续出现在政府工作报告中，但“第三支柱养老保险”作为一个内容在政府工作报告中出现，还是第一次。

年轻人为何选择第三支柱养老保险

什么是第三支柱养老保险？

所谓的“第三支柱养老保险”，是养老金制度中的一个部分，代表个人出资储备的养老金，包括个人储蓄性养老保险和商业养老保险。与此相对应，第一支柱指的是基本养老保险，即人们常说的养老金；第二支柱是企业年金和职业年金。

近年来，养老问题备受关注，不少市民未雨绸缪计划提前储备未来养老资金，其中购买最多的个人储蓄性养老保险中包括了返还性质的重疾险、投资理财保险和专门的商业养老保险。

“我是怕以后自己年纪大了得病，所以在2019年购买了返还型重大疾病保险，希望在获得重疾保障的同时，为未来养老储备资金。”椒江的小章告诉记者，她购买的保险是确诊立赔的，里面包括了一部分重症疾和轻症疾病，一旦确诊重症，保险就起作用了，可以马上赔付，从而分摊疾病费用风险。

虽然单位有缴纳五险，但小章认为购买医疗保险就是买个保障。“现在我每年需要额外缴纳1万左右的保费，如果在未来的日子里，我没有患病，在连续缴纳保费19年后，可以返还之前缴纳的保费，从另一个角度来说，这也是资金积累的过程，我身边有不少人都购买了类似的保险。”小章说。

由于个人储蓄性养老保险在资金上体现为先积累后使用,即年轻时逐步积累资金,市场化投资运营以保值增值,退休后使用资金，这也成为年轻人愿意选择个人储蓄性养老金的原因之一。

记者在采访过程中了解到，目前越来越多人选择灵活就业，由于这部分群体没有明确的雇主，在如何保障养老权益方面，个人主导的第三支柱养老保险被寄予厚望。

参与第三支柱养老保险需谨慎选择

“我国的养老保险制度是一个‘三支柱’的体系，目前以第一支柱基本养老保险为主，但随着老龄化程度的加深，基本养老保险的收支压力将日益增加，而第二支柱企业年金发展缓慢，覆盖面相对较小。这个时候就得考虑从第三支柱作为切入点，加快建立多层次的养老保障体系。”台州市人力资源和社会保障局相关负责人告诉记者，第三支柱养老保险在一定程度上可以分散国家的养老负担。

据了解，国家为支持第三支柱养老保险，目前实施税延养老保险的税优政策，即购买税延养老保险产品的投保人，可以在税前列支保费，等到退休后领取保险金时再缴纳个人所得税，但税延养老保险存在不方便参与、流程繁琐、计算复杂等问题，因此实施多年，成效并不显著。

台州市人力资源和社会保障局相关负责人认为，现在年轻人普遍选择的个人储蓄性养老保险作为一种补充保险形式，有利于个人做好理财规划的同时，提高个人养老金替代率，为自己的退休生活提供更多的保障，但这只适用于资金较为充裕的人群，并在已有第一支柱基本养老保险的基础上，可以考虑额外购买第三支柱个人养老保险。

“值得注意的是，目前作为第三支柱的个人养老金制度还没有出台，所以第三支柱养老保险在整个养老保险体系中仍是个短板，尤其是如今市场上第三支柱的个人养老保险良莠不齐，又没有具体管理方法对其进行规范管理，因此，投保人在选择时要慎重选择，不要盲从。”台州市人力资源和社会保障局相关负责人说。